Le taux plein : la clé du calcul
Votre pension est calculée au taux plein de 50 % de votre salaire annuel moyen (moyenne des 25 meilleures années) si vous remplissez l'une des deux conditions :
- Vous avez atteint l'âge du taux plein automatique (67 ans pour les générations nées après 1955)
- Vous avez validé le nombre de trimestres requis selon votre année de naissance
Si vous ne remplissez aucune de ces conditions, une décote est appliquée. Si vous dépassez ces conditions, vous bénéficiez d'une surcote.
La décote : pénalité pour départ anticipé
| Trimestres manquants | Décote appliquée | Impact sur 1 500 €/mois |
|---|---|---|
| 4 trimestres (1 an) | - 5 % | - 75 € → 1 425 € |
| 8 trimestres (2 ans) | - 10 % | - 150 € → 1 350 € |
| 12 trimestres (3 ans) | - 15 % | - 225 € → 1 275 € |
| 16 trimestres (4 ans) | - 20 % | - 300 € → 1 200 € |
| 20 trimestres (5 ans) | - 25 % (max) | - 375 € → 1 125 € |
Calcul détaillé de la décote
La décote est de 1,25 % par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres. Elle s'applique au taux de liquidation. Exemple : vous avez 156 trimestres au lieu des 172 requis, soit 16 trimestres manquants. Votre taux est de 50 % × (1 – 16 × 1,25 %) = 50 % × 0,80 = 40 %.
La surcote : bonus pour report de départ
Chaque trimestre travaillé après avoir atteint le taux plein génère une surcote de 1,25 % (soit 5 % par an). Il n'existe pas de plafond légal.
| Trimestres supplémentaires | Surcote | Impact sur 1 500 €/mois |
|---|---|---|
| 4 trimestres (1 an) | + 5 % | + 75 € → 1 575 € |
| 8 trimestres (2 ans) | + 10 % | + 150 € → 1 650 € |
| 12 trimestres (3 ans) | + 15 % | + 225 € → 1 725 € |
L'abattement AGIRC-ARRCO : un mécanisme distinct
En dehors du régime de base, la retraite complémentaire AGIRC-ARRCO applique un coefficient d'abattement de 10 % pendant 3 ans si vous partez avant 67 ans sans avoir atteint le taux plein au régime général. Pour éviter cet abattement, il faut soit attendre 67 ans, soit avoir le taux plein.
Utilisez notre simulateur de pension pour calculer précisément l'impact de la décote ou de la surcote sur votre situation.
Questions fréquentes
Quel est le taux de décote maximum à la retraite ?
Le taux de décote maximum est de 25%, correspondant à 20 trimestres manquants (chaque trimestre manquant coûte 1,25%). Cette décote est définitive et s'applique à vie sur votre pension de base.
Combien rapporte la surcote par trimestre supplémentaire ?
Chaque trimestre travaillé au-delà du taux plein génère 1,25% de majoration (soit 5% par an). La surcote n'est pas plafonnée légalement et s'applique définitivement à votre pension.
La décote s'applique-t-elle à la retraite complémentaire AGIRC-ARRCO ?
Non directement. Mais l'AGIRC-ARRCO applique un coefficient d'abattement de 10% pendant 3 ans si vous partez avant 67 ans sans taux plein au régime général. Ce mécanisme est distinct de la décote du régime de base.